初級職稱考試考點回顧

時間：2024-05-27 22:53:09 學人智庫

初級職稱考試考點回顧

　　考點、結算紀律與法律責任

初級職稱考試考點回顧

　　熟悉以下法律責任

　　(一)單位或個人簽發(fā)空頭支票或者簽發(fā)與其預留的簽章不符的支票，不以騙取財物為目的的，由中國人民銀行處以票面金額5%但不低于l000元的罰款;

　　持票人有權要求出票人賠償支票金額2%的賠償金。屢次簽發(fā)空頭支票的，銀行有權停止為其辦理支票或全部支付結算業(yè)務。

　　(二)商業(yè)承兌匯票的付款人對見票即付或者到期的票據，故意壓票、拖延支付的，按照規(guī)定處以壓票、拖延支付期間內每日票據金額0.7‰的罰款。

　　(三)存款人開立、撤銷銀行結算賬戶違反規(guī)定：

　　(1)違反規(guī)定開立銀行結算賬戶;

　　(2)偽造、變造證明文件欺騙銀行開立銀行結算賬戶

　　;(3)違反規(guī)定不及時撤銷銀行結算賬戶。

　　屬于非經營性存款人的，給予警告并處以l000元的罰款;屬于經營性存款人的，給予警告并處以l萬元以上3萬元以下的罰款;構成犯罪的，移交司法機關依法追究刑事責任。

　　(四)存款人使用銀行結算賬戶違反規(guī)定：

　　(1)違反規(guī)定將單位款項轉入個人銀行結算賬戶：

　　(2)違反規(guī)定支取現金

　　;(3)利用開立銀行結算賬戶逃廢銀行債務;

　　(4)出租、出借銀行結算賬戶;

　　(5)從基本存款賬戶之外的銀行結算賬戶轉賬存入、將銷貨收入存入或現金存入單位信用卡賬戶;

　　(6)法定代表人或主要負責人、存款人地址以及其他開戶資料的變更事項未在規(guī)定期限內通知銀行。

　　非經營性的存款人有上述(1)至(5)項行為的，給予警告并處以l000元罰款;

　　經營性的存款人有上述(1)至(5)項行為的，給予警告并處以5000元以上3萬元以下的罰款;

　　存款人有上述所列第(6)項行為的，給予警告并處以1000元的

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