現(xiàn)金管理崗位職責(zé)

時(shí)間：2024-08-04 21:38:24 崗位職責(zé)

現(xiàn)金管理崗位職責(zé)

　　在現(xiàn)在的社會(huì)生活中，崗位職責(zé)在生活中的使用越來越廣泛，制定崗位職責(zé)可以減少違章行為和違章事故的發(fā)生。擬起崗位職責(zé)來就毫無頭緒？下面是小編收集整理的現(xiàn)金管理崗位職責(zé)，歡迎閱讀，希望大家能夠喜歡。

現(xiàn)金管理崗位職責(zé)

現(xiàn)金管理崗位職責(zé)1

　　一、主辦會(huì)計(jì)職責(zé)

　　（一）草擬體系

　　按會(huì)計(jì)制度規(guī)定，初步設(shè)置會(huì)計(jì)科目、會(huì)計(jì)憑證和會(huì)計(jì)賬簿體系。在財(cái)務(wù)經(jīng)理指導(dǎo)下，會(huì)同各崗位會(huì)計(jì)人員草擬所在公司有關(guān)會(huì)計(jì)核算的各項(xiàng)規(guī)章制度。

　　（二）對(duì)賬匯總

　　核對(duì)各級(jí)明細(xì)賬和日記賬，確保賬賬相符，記賬、結(jié)賬工作符合規(guī)定要求。

　　（三）財(cái)務(wù)分析

　　結(jié)合所在公司的有關(guān)計(jì)劃資料和生產(chǎn)經(jīng)營的趨勢，對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)運(yùn)行狀況進(jìn)行總體分析。

　　（四）編送報(bào)告

　　定期調(diào)整賬項(xiàng)，在應(yīng)結(jié)賬戶結(jié)清的基礎(chǔ)上，依據(jù)賬簿記錄和有關(guān)資料，編制資產(chǎn)負(fù)債表和財(cái)務(wù)狀況變動(dòng)表。依據(jù)財(cái)務(wù)分析資料，編寫財(cái)務(wù)狀況說明書，并連同規(guī)定的全部會(huì)計(jì)報(bào)表加具封面裝訂成冊。

　　（五）協(xié)助預(yù)測

　　協(xié)助財(cái)務(wù)經(jīng)理運(yùn)用現(xiàn)代化管理和會(huì)議方法進(jìn)行各種財(cái)務(wù)預(yù)測（包括目標(biāo)銷售收入預(yù)測、目標(biāo)利潤預(yù)測、存貨預(yù)測、資金需要量預(yù)測、保本點(diǎn)預(yù)測、投資回收期和投資收益率預(yù)測），以及市場容量預(yù)測、市場占有率預(yù)測和市場價(jià)格預(yù)測，等等。

　　（六）參與規(guī)劃

　　參與公司中長期遠(yuǎn)景規(guī)劃工作。

　　（七）編制計(jì)劃

　　（八）管理檔案

　　執(zhí)行會(huì)計(jì)檔案管理有關(guān)法規(guī)，對(duì)保存在財(cái)務(wù)部的會(huì)計(jì)檔案進(jìn)行統(tǒng)——管理。按法規(guī)要求，科學(xué)分類，造冊登記，集中保管。建立借閱、保密以及保護(hù)檔案安全完整的制度。

　　二、管理會(huì)計(jì)職責(zé)

　　（一）預(yù)測成本，分析數(shù)據(jù)

　　（二）編制預(yù)算，確定目標(biāo)

　　（三）控制成本，分析價(jià)值

　　（四）評(píng)價(jià)業(yè)績，考核成果

　　三、出納崗位職責(zé)

　　（一）資金保管

　　負(fù)責(zé)管理庫存現(xiàn)金、銀行存款、其他貨幣資金及各種外幣。在現(xiàn)金管理規(guī)定的范圍內(nèi)使用現(xiàn)金。確保庫存現(xiàn)金、外幣、有價(jià)證券和經(jīng)批準(zhǔn)代為保管的貴重物品的安全完整。

　　（二）現(xiàn)金業(yè)務(wù)

　　1．依據(jù)會(huì)計(jì)制度規(guī)定，設(shè)置掌管現(xiàn)金日記賬、其他貨幣資金明細(xì)賬；

　　2．反映各項(xiàng)貨幣資金的收付結(jié)存情況，做到現(xiàn)金日記賬日清月結(jié)、賬款相符；

　　3．嚴(yán)格遵守核定的庫存現(xiàn)金限額，做到不任意坐支；乙不以白條抵充庫存現(xiàn)金；

　　（三）銀行業(yè)務(wù)

　　1．依據(jù)會(huì)計(jì)制度規(guī)定，設(shè)置、掌管銀行存款日記賬；

　　2．保證銀行存款日記賬每日結(jié)出余額；

　　3．月終逐筆核對(duì)賬面余額與銀行對(duì)賬單，如有錯(cuò)記漏記，應(yīng)查明原因，及時(shí)更正；

　　4．如有未達(dá)賬項(xiàng)，應(yīng)按月編制“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”（略）調(diào)節(jié)相符，逐筆列示未達(dá)賬項(xiàng)并及時(shí)查詢。

　　（四）收付業(yè)務(wù)

　　根據(jù)經(jīng)審核無誤的收付憑證，辦理款項(xiàng)收付業(yè)務(wù)。辦理款項(xiàng)收付，堅(jiān)持復(fù)核制度，即必須根據(jù)審核簽章后的收付款憑證，復(fù)核后再行辦理。重大開支項(xiàng)目要嚴(yán)格執(zhí)行授權(quán)人審批制度。

　　（五）保管印鑒

　　妥善保管和按規(guī)定使用有關(guān)印章。

　　（六）管理票據(jù)

　　管理空白支票和空白收據(jù)，專設(shè)備查簿，登記票據(jù)領(lǐng)用和注銷手續(xù)。票據(jù)作廢加蓋作廢戳記后與存根一起保存。

　　（七）外幣業(yè)務(wù)

　　按規(guī)定負(fù)責(zé)辦理外幣的收付、折算和保管業(yè)務(wù)。

　　四、固定資產(chǎn)會(huì)計(jì)職責(zé)

　　（一）完善制度

　　（二）分類管理

　　（三）準(zhǔn)確計(jì)價(jià)

　　按照國家統(tǒng)一規(guī)定，按取得固定資產(chǎn)的不同來源，正確計(jì)算和確定固定資產(chǎn)的原始價(jià)值，及時(shí)計(jì)價(jià)人賬。

　　（四）完善程序

　　與公司有關(guān)職能部門共同完善固定資產(chǎn)管理的基礎(chǔ)工作。建立嚴(yán)格的固定資產(chǎn)明細(xì)核算憑證傳遞手續(xù)。

　　（五）計(jì)提折舊

　　（六）清理處置

　　（七）清查盤點(diǎn)

　　會(huì)同公司有關(guān)部門定期進(jìn)行固定資產(chǎn)清查盤點(diǎn)工作，匯總清查盤點(diǎn)結(jié)果。發(fā)現(xiàn)問題，應(yīng)查明原因，及時(shí)妥善處理。

　　（八）管理在建工程

　　負(fù)責(zé)管理在建工程的預(yù)決算。

　　（九）無形資產(chǎn)管理

　　負(fù)責(zé)核算各種無形資產(chǎn)的計(jì)價(jià)。正確處理無形資產(chǎn)的轉(zhuǎn)讓和投資。

　　（十）其他資產(chǎn)管理

　　負(fù)責(zé)管理公司遞延資產(chǎn)、其他資產(chǎn)的價(jià)值。掌握各種遞延資產(chǎn)的分?jǐn)偲冢徽_處理遞延資產(chǎn)和待攤費(fèi)用的.劃分。確保特儲(chǔ)物資的專門用途，維護(hù)其安全與完整。

　　五、銷售會(huì)計(jì)職責(zé)

　　（一）控制銷售

　　會(huì)同營銷部門建立、健全銷售業(yè)務(wù)內(nèi)部控制制度，制定銷售收入、銷售退回、銷售折讓、銷售折扣管理辦法。

　　（二）預(yù)測銷售

　　（三）協(xié)助銷售

　　（四）核算損益．

　　負(fù)責(zé)損益類科目的總分類核算和明細(xì)核算，設(shè)置和經(jīng)管有關(guān)損益的各科目明細(xì)賬。

　　（五）編制計(jì)劃

　　（六）處理投資損益

　　負(fù)責(zé)處理投資收益和投資損失。

　　（七）編制報(bào)表

　　在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)，及時(shí)編報(bào)主營業(yè)務(wù)收支明細(xì)表。

　　（八）辦理稅務(wù)

　　（九）開具發(fā)票

　　（十）管理合同

　　六、往來會(huì)計(jì)職責(zé)

　　（一）核算往來

　　負(fù)責(zé)其他應(yīng)收款、其他應(yīng)付款、應(yīng)付賬款、期間費(fèi)用的核算和管理，具體包括：

　　（二）賬款清收

　　根據(jù)公司及往來單位情況，定期清理往來款項(xiàng)，及時(shí)督促相關(guān)部門或人員進(jìn)行款項(xiàng)催收。

　　（三）編制報(bào)表

　　定期或不定期匯報(bào)公司往來狀況、賬款收付情況，提報(bào)公司往來財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)。

　　七、成本會(huì)計(jì)職責(zé)

　　（一）核算分析

　　按工程項(xiàng)目的不同對(duì)成本進(jìn)行分類，根據(jù)工程項(xiàng)目的進(jìn)度及時(shí)準(zhǔn)確地計(jì)算、結(jié)轉(zhuǎn)各工程項(xiàng)目成本，估算工程項(xiàng)目（毛）利潤。待工程項(xiàng)目完工后，詳細(xì)準(zhǔn)確地計(jì)算各工程項(xiàng)目的成本、費(fèi)用及利潤。

　　（二）草擬細(xì)則

　　（三）編制計(jì)劃

　　（四）確定定額

　　（五）反映監(jiān)督

　　（六）提出建議

　　（七）整管資料

現(xiàn)金管理崗位職責(zé)2

　　崗位職責(zé)

　　一、熟練掌握會(huì)計(jì)核算方法、會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)核算內(nèi)容、開支標(biāo)準(zhǔn)和范圍。遵守中國人民銀行《支票管理辦法》，辦理銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。

　　二、不得簽發(fā)空白支票、空頭支票和遠(yuǎn)期支票。支票必須專戶專用，不得將銀行賬戶轉(zhuǎn)借他人。

　　三、按照收費(fèi)管理規(guī)定辦理各種收費(fèi)業(yè)務(wù)，不得擅自收取規(guī)定外的款項(xiàng)。收到銀行本票或匯票，應(yīng)及時(shí)通知項(xiàng)目資金有關(guān)人員，辦理相關(guān)手續(xù)，并按收入性質(zhì)開具票據(jù)。

　　四、對(duì)已經(jīng)審核簽章的原始憑證，進(jìn)行復(fù)核后，方可辦理收、付款業(yè)務(wù)。

　　日期、收款單位、金額、用途，對(duì)金額不能確定的項(xiàng)目應(yīng)填寫限額。在《支票領(lǐng)用登記簿》和支票存根上必須按項(xiàng)目填寫齊全，并有經(jīng)辦人簽字。

　　八、收取外單位支票時(shí)，應(yīng)認(rèn)真審核支票的'有效期、金額大小寫等內(nèi)容，有銀行密碼的支票不得遺漏密碼，及時(shí)送存銀行。

　　九、支票報(bào)銷時(shí)，應(yīng)及時(shí)銷號(hào)，逾期未用的支票應(yīng)及時(shí)收回。

　　十、嚴(yán)格執(zhí)行日清日結(jié)制度。每日業(yè)務(wù)結(jié)束，銀行存款日記賬做到日清日結(jié)。

　　十一、月末應(yīng)在《銀行存款余額調(diào)節(jié)表》上確認(rèn)蓋章。

　　十二、月末與財(cái)政國庫直接支付賬戶進(jìn)行核對(duì)，確保準(zhǔn)確無誤。

　　等鎖存保險(xiǎn)柜。嚴(yán)禁代任何部門或個(gè)人在保險(xiǎn)柜內(nèi)保管財(cái)物。

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